企业跨境投资|外贸进出口增长2.4%，如何布局公司设立地？
据海关统计，今年前11个月，我国货物贸易进出口总值28.5万亿元人民币，比去年同期增长2.4%。随着全球化进程加快，外贸进出口企业对市场及公司设立地的税收优惠选择变得尤为重要。
外贸出口增长直观体现
主要体现在以下方面：
一般贸易增长且比重提升；
民营企业成为我国第一大外贸主体，所占比重提升；
据海关总署统计，对欧盟和东盟等主要市场进出口增长，对“一带一路”沿线国家进出口增速高于整体；
机电产品、劳动密集型产品出口均保持增长；
原油、煤、天然气等商品进口量增加，铁矿砂、大豆进口量减少，大宗商品进口均价涨跌互现。
根据市场的不同，外贸进出口企业会选择不同的海外公司，一般而言，都会选择的公司设立地包括：香港、新加坡、日本、美国、澳洲、英国等地。
香港公司
市场分析
在内地做外贸的很多客户都会选择在香港开办公司，以此连接亚洲市场甚至整个国际市场。
通过转口贸易来降低公司的税务成本，提升企业收益。
以香港作为中转地，和国外客户进行国际贸易，签下订单，国外客户付款至香港公司的银行账户中。
可以创立香港品牌，提升产品竞争力。
税收优惠分析
香港公司一般在成立后第一次18个月报税，以后一年报税一次。
公司适用地域来源征税原则，税种少，税率低，包括：利得税（16.5%的税率）、薪俸税、物业税。
如果利润不在香港产生，而来源于海外，可以申请豁免利得税，这样就可为外贸企业达到减费的作用。
新加坡公司
市场分析
中国是新加坡第一大贸易伙伴、第一大出口市场和第一大进口来源国。外贸进出口企业选择成立新加坡公司深入发展东南亚市场。
新加坡公司可协助想做进出口贸易的企业实现业务转型，内贸变外贸，来料加工变生产出口与贸易一体，获更多关税利益。
可以帮助外贸进出口企业轻松实现出口退税和进口加工保税，使企业利益最大化。
外贸企业可逐渐建立和打造企业的国际品牌和国际商标，保护知识产权，提高企业的竞争优势和生命力，实现资产国际化。
税收优惠分析
享受新加坡低税率（新加坡0%-17%），同时可实现国际合法规划税务（用于操作外贸国外业务）。
在新加坡当地运营业务，享受0%-17%的所得税。
用新加坡公司操作外贸国外业务（如新加坡以外的国家或地区开展业务，在新加坡可享受免交所得税），从而实现外贸企业国际合法规划税务。
日本公司
市场分析
在2019从都国际论坛中，日本前首相鸠山由纪夫表明，某种程度而言，日本已经在‘一带一路’框架内了。而在2018年，中国已成为日本的第一大出口国和进口国，设立日本公司进军整个亚洲市场。
日本产品具有一定的品牌形象（尤其是一些电子产业），外贸进出口企业在创建品牌和争取国内外市场具有一定的优势。
拥有良好的基础设施和健全的法律制度，给外贸进出口企业提供了得天独厚的营商环境。
日本公司经营范围原则上没有太大的限制，外贸进出口企业可经营任何性质的业务，一些在国内比较难注册的公司在日本都可以得到注册。
税收优惠分析
国外公司不用交税，如当地经营及商业活动的税收。
如日本公司盈利在800万日元以下，将按照40%收取（法人税22%+地方税）。
如日本公司盈利在800万日元以上，将按照48%左右收取（法人税30%+地方税）。
每月报税及每年须提供财务报表，请找当地会计师处理。
美国公司
市场分析
虽然中美贸易摩擦仍在继续，但已相对暂缓，根据新华社消息，国务院关税税则委员会正在根据相关企业的申请，开展部分大豆、猪肉等商品排除工作。
设立美国公司加速美洲市场的布局，美国公司国际信誉度及认同度高，可于全球银行开设公司帐户。
协助外贸进出口企业打造全球知名品牌，国际法律地位高，受美国政府保护，认受性极好。
税收优惠分析
如果不在本土营业的， 是不需要交税的。
一旦公司开始在本土营业，就需要申请一个联邦税号(FEIN)。以后公司就根据这个税号去报税。
如公司没在本土营业但有申请联邦税号的，也须交税，因美国是纳全球税的。
由于美国每一个州的税例都不同，所以百利来建议您如需要本地营业，可直接咨询当地会计师。
澳洲公司
市场分析
中国继续保持为澳大利亚第一大贸易伙伴、第一大出口目的地和第一大进口来源地；澳大利亚则是中国的第七大贸易伙伴、第六大进口来源地。
中澳双边贸易互补性强，贸易依存度持续上升，设立澳洲公司协助企业拓展市场版图。
外贸进出口企业可以享受税务机关提供的免费咨询服务及贸易局提供全方位免费信息。
税收优惠分析
企业所得税零申报（没有任何经营，没有开账户，后期也不会开账户）：企业所得税税率为30%，按照净利润的30%征收。
消费税：所有的费用支出都需要缴纳消费税（GST），所有物品的GST税率为10%。
个人所得税分澳洲税法居民或非澳洲税法居民。非澳洲税法居民年收入在1澳币以下无需报税。
除了一些低收入的纳税人以外，纳税居民还需向澳政府缴纳1.5%的医疗保健税，而非居民则不需要缴纳医疗保健税。
英国公司
市场分析
中国是英国在欧洲和北美之外最大的贸易伙伴，设立英国公司每年维护成本低，外贸出口企业可进一步开拓欧洲市场，建立品牌 , 提高信誉度。
不仅仅是英国，德国、意大利等国家一直以来都和中国有经济贸易上的联系。
税收优惠分析
英国公司注册成立后需要向英国财政部门（INLAND REVENUE）登记，每年向官方公司管理部门（COMPANIES HOUSE）提供年检报告，如公司资料有变更需及时申报。
每财政年度向财政部门提供年度财税报表，如销售额达到一定标准的公司需申请增值税申报。
外贸进出口企业可以根据自身的情况选择市场及公司设立地，享受不同的税收优惠。如需了解更多详情，请咨询我司专业顾问！
外贸出口增长直观体现
主要体现在以下方面：
一般贸易增长且比重提升；
民营企业成为我国第一大外贸主体，所占比重提升；
据海关总署统计，对欧盟和东盟等主要市场进出口增长，对“一带一路”沿线国家进出口增速高于整体；
机电产品、劳动密集型产品出口均保持增长；
原油、煤、天然气等商品进口量增加，铁矿砂、大豆进口量减少，大宗商品进口均价涨跌互现。
根据市场的不同，外贸进出口企业会选择不同的海外公司，一般而言，都会选择的公司设立地包括：香港、新加坡、日本、美国、澳洲、英国等地。
香港公司
市场分析
在内地做外贸的很多客户都会选择在香港开办公司，以此连接亚洲市场甚至整个国际市场。
通过转口贸易来降低公司的税务成本，提升企业收益。
以香港作为中转地，和国外客户进行国际贸易，签下订单，国外客户付款至香港公司的银行账户中。
可以创立香港品牌，提升产品竞争力。
税收优惠分析
香港公司一般在成立后第一次18个月报税，以后一年报税一次。
公司适用地域来源征税原则，税种少，税率低，包括：利得税（16.5%的税率）、薪俸税、物业税。
如果利润不在香港产生，而来源于海外，可以申请豁免利得税，这样就可为外贸企业达到减费的作用。
新加坡公司
市场分析
中国是新加坡第一大贸易伙伴、第一大出口市场和第一大进口来源国。外贸进出口企业选择成立新加坡公司深入发展东南亚市场。
新加坡公司可协助想做进出口贸易的企业实现业务转型，内贸变外贸，来料加工变生产出口与贸易一体，获更多关税利益。
可以帮助外贸进出口企业轻松实现出口退税和进口加工保税，使企业利益最大化。
外贸企业可逐渐建立和打造企业的国际品牌和国际商标，保护知识产权，提高企业的竞争优势和生命力，实现资产国际化。
税收优惠分析
享受新加坡低税率（新加坡0%-17%），同时可实现国际合法规划税务（用于操作外贸国外业务）。
在新加坡当地运营业务，享受0%-17%的所得税。
用新加坡公司操作外贸国外业务（如新加坡以外的国家或地区开展业务，在新加坡可享受免交所得税），从而实现外贸企业国际合法规划税务。
日本公司
市场分析
在2019从都国际论坛中，日本前首相鸠山由纪夫表明，某种程度而言，日本已经在‘一带一路’框架内了。而在2018年，中国已成为日本的第一大出口国和进口国，设立日本公司进军整个亚洲市场。
日本产品具有一定的品牌形象（尤其是一些电子产业），外贸进出口企业在创建品牌和争取国内外市场具有一定的优势。
拥有良好的基础设施和健全的法律制度，给外贸进出口企业提供了得天独厚的营商环境。
日本公司经营范围原则上没有太大的限制，外贸进出口企业可经营任何性质的业务，一些在国内比较难注册的公司在日本都可以得到注册。
税收优惠分析
国外公司不用交税，如当地经营及商业活动的税收。
如日本公司盈利在800万日元以下，将按照40%收取（法人税22%+地方税）。
如日本公司盈利在800万日元以上，将按照48%左右收取（法人税30%+地方税）。
每月报税及每年须提供财务报表，请找当地会计师处理。
美国公司
市场分析
虽然中美贸易摩擦仍在继续，但已相对暂缓，根据新华社消息，国务院关税税则委员会正在根据相关企业的申请，开展部分大豆、猪肉等商品排除工作。
设立美国公司加速美洲市场的布局，美国公司国际信誉度及认同度高，可于全球银行开设公司帐户。
协助外贸进出口企业打造全球知名品牌，国际法律地位高，受美国政府保护，认受性极好。
税收优惠分析
如果不在本土营业的， 是不需要交税的。
一旦公司开始在本土营业，就需要申请一个联邦税号(FEIN)。以后公司就根据这个税号去报税。
如公司没在本土营业但有申请联邦税号的，也须交税，因美国是纳全球税的。
由于美国每一个州的税例都不同，所以百利来建议您如需要本地营业，可直接咨询当地会计师。
澳洲公司
市场分析
中国继续保持为澳大利亚第一大贸易伙伴、第一大出口目的地和第一大进口来源地；澳大利亚则是中国的第七大贸易伙伴、第六大进口来源地。
中澳双边贸易互补性强，贸易依存度持续上升，设立澳洲公司协助企业拓展市场版图。
外贸进出口企业可以享受税务机关提供的免费咨询服务及贸易局提供全方位免费信息。
税收优惠分析
企业所得税零申报（没有任何经营，没有开账户，后期也不会开账户）：企业所得税税率为30%，按照净利润的30%征收。
消费税：所有的费用支出都需要缴纳消费税（GST），所有物品的GST税率为10%。
个人所得税分澳洲税法居民或非澳洲税法居民。非澳洲税法居民年收入在1澳币以下无需报税。
除了一些低收入的纳税人以外，纳税居民还需向澳政府缴纳1.5%的医疗保健税，而非居民则不需要缴纳医疗保健税。
英国公司
市场分析
中国是英国在欧洲和北美之外最大的贸易伙伴，设立英国公司每年维护成本低，外贸出口企业可进一步开拓欧洲市场，建立品牌 , 提高信誉度。
不仅仅是英国，德国、意大利等国家一直以来都和中国有经济贸易上的联系。
税收优惠分析
英国公司注册成立后需要向英国财政部门（INLAND REVENUE）登记，每年向官方公司管理部门（COMPANIES HOUSE）提供年检报告，如公司资料有变更需及时申报。
每财政年度向财政部门提供年度财税报表，如销售额达到一定标准的公司需申请增值税申报。
外贸进出口企业可以根据自身的情况选择市场及公司设立地，享受不同的税收优惠。如需了解更多详情，请咨询我司专业顾问！
最后更新时间:2019-12-11 阅读:133次
