海外投资资讯2023第三期

国际形势变得瞬息万变，地缘政治错综复杂。国际商业投资信息值得各位老板与有意投资海外的朋友的关注，下文引用上海商贸委的文章为大家提供资讯。

来源：走出去服务港（id：SH_GO_Global）

 

英政府发布《加密资产的金融服务监管制度》咨询意见

 

摘要

 

据英国政府2月1日报道，英国政府于2022年4月提出引入新的加密资产监管制度，于2023年2月1日发布《加密资产的金融服务监管制度咨询意见》（下称“咨询意见”）。咨询意见隶属于英国《金融服务和市场法案2000》（FSMB）同一框架体系，公开咨询将于4月30日截止。

 

咨询意见正文14章，长达80页，围绕着重要的加密资产活动而展开，包括交易所活动、托管活动和贷款活动，重点监管措施包括：

 

强化加密交易所监管：对加密交易所实施更严格的透明度要求，细化加密交易所披露文件的详细内容要求；

 

加强金融中介机构监管：强调交易的公平透明性，中介机构应以符合客户最佳利益为目标开展业务，同时具备一定的经济基础和利益冲突解决能力，以审慎的方式开展业务；

 

放宽加密广告规定：引入限时豁免，允许在金融行为监管局（FCA）注册的、用于反洗钱目的的加密资产企业发布自己的促销活动。

 

简评

 

本次英国政府发布的咨询意见，旨在将传统金融监管的手段用于管理加密资产金融活动。这一意见期望将英国金融服务部门置于加密资产技术创新的前沿地位，为加密资产服务提供商在英国的营运和发展创造有利条件，同时利用监管制度有序管理潜在消费者和降低经营风险。

 

随着加密货币交易所FTX的倒闭，加密资产的价值大幅下跌，消费者对加密资产的信息受到打击，整个行业发展受到不利影响。结合FTX倒闭所引发的其他社会问题，各国政府开始陆续出台相关法案以积极应对加密货币的业务发展，并开展更为有效的行业监管。2022年6月，美国参议员提出针对加密领域的负责任金融创新法案（Responsible Financial Innovation Act），法案涉及加密货币和加密资产的运行。2022年11月，欧洲议会通过加密资产市场监管法案（The Markets in Crypto Assets regulation bill，MiCA），对加密货币行业提出更严格的监管规则，涵盖防洗钱、消费者保护、加密货币企业责任等主题。2022年12月，摩洛哥中央银行宣布，规范摩洛哥加密货币市场的法律草案已准备就绪，并将提交给摩洛哥资本市场管理局（AMMC）以及保险监管和社会保障局（ACAPS）等市场各利益相关方进行谈判讨论。

 

由此可见，各国政府不再对加密货币交易保持观望状态，转而开启主动监管活动。在未来的一段时间内，对于加密货币及加密资产的关注和监管力度会逐步增加，这一定程度上会保障加密货币交易安全，推动相关业务领域持续健康发展。

 

网址

 

https://www.gov.uk/government/news/uk-sets-out-plans-to-regulate-crypto-and-protect-consumers

 

ISO发布消费者保护和隐私新标准

 

摘要

 

据国际标准化组织（“ISO”）报道，ISO于1月31日发布了关于产品及服务中的消费者隐私保护ISO 31700-1:2023《消费者保护——产品及服务中的隐私设计——第一部分：高级要求》和ISO/TR 31700-2:2023《消费者保护——产品及服务中的隐私设计——第二部分：实践案例》，以保护在产品及服务购买、使用等整个生命周期中的消费者隐私安全。新标准于2023年2月8日生效。

 

ISO 31700-1对产品及服务中的消费者隐私保护设计提出了更高要求，并提出三项原则以指导产品及服务提供商的设计开发工作，具体包括：

 

赋权和透明度原则：产品及服务提供商应当采用隐私保护设计以满足消费者对隐私和数据保护的需求，创建和推广保护消费者隐私的透明化创新解决方案，如根据消费者的背景和需求实施隐私保护措施，或简明扼要地直接向消费者传达隐私保护的具体方法。

 

责任和制度化原则：产品及服务提供商隐私保护设计应当侧重于消费者视角，充分考虑消费者在产品及服务的整个生命周期各阶段的隐私需求，并强调问责制，体现出提供商对隐私保护的承诺。

 

生命周期和生态系统原则：产品及服务提供商隐私保护设计应当贯穿产品及服务整个生命周期，在开发期间至消费者使用完成后都可能发现存在的隐私问题和相关控制需求。同时，隐私保护方法可以应用于开发、运营范围更广泛的信息生态系统。

 

ISO 31700-2立足于消费者视角，把消费者隐私权作为产品开发和运营的核心，并且提供了专门用于在线零售、健身公司和智能锁的用例以帮助理解ISO 31700-1的具体要求。

 

简评

 

ISO是一个由国家标准机构组成的全球联合会，现有165个成员，包括各会员国的国家标准机构和主要工业和服务业企业。ISO技术委员会负责制定国际标准。ISO 31700是数据隐私的新国际标准，是处理现代社会信息安全和数据隐私的重要框架。

 

ISO 31700将隐私设计定义为：将隐私考虑并纳入涉及处理个人身份信息的产品、流程或服务的初始设计阶段和整个生命周期的设计方法。其目标受众包括参与数字化产品及服务的开发、实施或运营的工程师及从业者。ISO 31700可以根据其具体需求适用于任何类型的组织或行业，为管理隐私风险的全过程和有效处理风险所需的管理结构提供了有效建议。

 

现代社会的消费者比以往任何时候都更加意识到数据隐私保护的重要性，而ISO 31700的目标是使消费者在隐私保护方面拥有更大的发言权、并能够在整个生命周期内管理他们的隐私数据。

 

网址

 

https://www.iso.org/standard/84977.html

 

欧盟消费税新规则实施

 

摘要

 

据欧盟税务和关税同盟2月10日宣布，欧盟修订《一般消费税规则》（Common Excise Duty Provisions），以简化消费税产品的进出口流程。新规则将在已征收消费税或已支付关税的成员国之间执行电子化监管措施.。新规则于2023年2月13日起通过消费税调度系统EMCS（用于跟踪欧盟境内消费税货物商业流动的计算机系统）执行。新规则中部分涉及海关程序的条款将于2024年2月生效，主要内容如下：

 

消费税产品的生产和储存：消费税产品存储于税务仓库，税务仓库是授权生产、接收、储存和发送处于暂停纳税状态货物的设施；

 

支付关税的地点：1）商业交易的消费税一般在消费国支付；2）若是托运货物由成员国A运往成员国B，并且已经在成员国A支付关税，则会建立相应的关税偿还制度，以避免双重征税；3）若是个人购买消费税产品一般在购买商品的地方支付；4）若是远距离销售（出售给其余成员国的个人），则在目的地成员国由供应商支付；

 

成员国之间的消费税产品运输：授权仓库管理员（或注册发货人）可以将暂停纳税的消费税产品从税务仓库（或进口到欧盟的地方）转移到另一个税务仓库/（临时）注册收货人/欧盟出口地/豁免收货人

 

运输必须附有所需的文件：暂停纳税货物的电子行政文件（eAD）；已完税货物的电子简化行政文件（eSAD）（截至2月13日）；2月13日前启动的已完税货物，可以使用纸质的简化文件作为过渡措施来完成运输，过渡期限至2023年12月31日。

 

简评

 

新规则将推动欧盟的消费税支付实现电子化，以逐步消除纸质文件，提升进出口纳税流程的效率。EMCS系统将帮助欧盟当局严厉打击消费税产品欺诈现象，这会使成员国每年减少数百万美元的损失。

 

新规则实施前，当消费税产品在目的地进行核算时，必须附有纸质申报单。而新规则只需在EMCS系统中提交数字交易信息即可完成核算。该系统将收集和处理有关产品运输的信息、验证输入的交易信息是否准确、启用实时发货和签收通知、允许成员国之间即时交换托运产品等特殊产品的安全信息。

 

新规则将使整个欧盟对酒精、烟草和能源产品的征税实现完全无纸化，将简化贸易商的进出口流程，特别是能源供应商和较小的酒精生产商，不仅降低了核算过程的人工错误风险，并且节约时间、人力和金钱成本，有效保障了核算过程的高效准确。建议在欧经营的企业及时咨询税务机关，了解电子缴税的具体规则和系统申报的使用方法。

 

网址

 

https://taxation-customs.ec.europa.eu/taxation-1/excise-duties/common-excise-duty-provisions_en

 

英国将立法监管“先买后付”行为

 

摘要

 

据英国财政部2月14日宣布，英国政府计划立法监管“先买后付”（ Buy Now, Pay Later，BNPL）行为，目前正就拟议的立法草案进行磋商，磋商计划于2023年4月11日结束。

 

BNPL指的是一种无息分期付款行为，允许借款人将购买费用分为最高12个月还款。根据英国《2000年金融服务和市场法》（Financial Services and Markets Act 2000），BNPL行为免受监管。但随着BNPL行为的实施量激增，政府担忧消费者出现过度借贷情况，从而无力偿还或支付赔偿金，政府必须对此进行监管，为消费者创造一个可靠、可持续的交易环境。

 

据报道，2020年新冠肺炎期间，受经济形势的影响，消费者的购买能力下降，因此大量消费者选择BNPL方式支付购买费用，这使得英国BNPL行业的规模几乎翻了两番，达到27亿英镑。据统计，2023年1月份英国的在线购买中有12%是使用BNPL进行的，可见BNPL的受众群体、使用频率显著提升，因此有关机构担心出现消费者过度借贷的风险，而一旦交易出现问题，由于BNPL公司不受监管，消费者将无法获得赔偿。财政部表示，该草案的出台可以保护多达1000万人免受经济伤害。

 

简评

 

BNPL类似于信用卡消费，但其申请流程和要求都更加简单，这就使得年轻一代能够成为消费的主力军，并且没有利息、管理费、手续费等限制，能够有效缓解消费者资金压力。同时，公司提供BNPL产品能够提升公司的知名度、吸引消费者流量等，能为公司带来比较乐观的购买力和曝光度。因此，英国此次监管政策的出台能够使得BNPL更成体系，且通过国家强制力的保护使得消费者更加放心。

 

草案规定BNPL行为将由金融行为监管局（FCA）监管，消费者有权向金融监察员服务投诉，FCA还会采取干预措施如下：

 

关注金融促销活动：FCA提醒有关公司履行促销BNPL产品时的应尽义务；

 

采取引导措施：FCA向有关公司阐述了公平对待消费者的期望，要求公司向消费者提供合理、适当的价格，并鼓励未经授权的公司积极采取行动获得FCA授权；

 

干涉不良行为：FCA利用其更广泛的消费者保护权力在发现不良行为时及时采取制止行为。例如，2022年2月，FCA对四家最大的BNPL公司的合同中的不公平条款进行修改以维护消费者权益。

 

在英国经营的跨境电商公司需要关注此草案的进程，并对自身的BNPL支付规模作出评估，以减少FCA的干预措施对业务经营的影响。

 

网址

 

https://www.reuters.com/business/finance/britain-sets-out-legislation-regulate-buy-now-pay-later-credit-2023-02-13/

 

https://www.gov.uk/government/consultations/regulation-of-buy-now-pay-later-consultation-on-draft-legislation
 

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